Bonjour vous pouvez m’aider s’il plaît merci


BLOC 2-ORGANISER ET SUIVRE L'ACTIVITE DE PRODUCTION (DE BIENS OU DE SERVICES)
2.2. Suivi financier de l'activité de production
Critère d'évaluation
Pertinence et exactitude des
éléments retenus pour la déclaration
de TVA.
Activité
Préparation de la déclaration de TVA
CABINET COMPTABLE ROLANDEAU COMPTA
Vous effectuez une période de formation au cabinet comptable Rolandeau Compta.
Le 06/02/N+1, M. Rolandeau, l'expert-comptable, vous demande de traiter le dossier TVA de la
parapharmacie Viva La Vida. Cette enseigne est soumise à la TVA selon le régime du réel simplifié
et clôture ses comptes en fin d'année civile.
A l'aide du message de M. Rolandeau :
1. Complétez le tableau de calcul des acomptes N
2. Etablissez la déclaration annuelle de TVA de l'année N
Le 06/02+1
Veuilley trouver ci-joint le récapitulatif des
opérations de l'année N
De plus je vous précise que la TVA exigible de
l'amée n-1 servant de base au calcul des
acomptes de nt est de 13 057
Viva La Vida
M. Bolandean
Calcul des acomptes N (arrondir à l'€ le plus proche)
Calculs et montants
Acomptes Base
1 acompte 13057
2 acompte
13057
Total des acomptes versés
Compétences
Déterminer les éléments nécessaires à
l'élaboration de la déclaration de TVA.
EXTRAIT DE LA BALANCE
Du 01/01/N au 31/12/N
N° Compte
Intitulé
445620 TVA déductible sur immobilisations
4456611 TVA déductible sur ABS 20%
4456612 TVA déductible sur ABS 10%
445711 TVA collectée 20%
445712 TVA collectée 10%
707110 Ventes à 20%
707120 Ventes à 10%
707200 Livraisons intracommunautaires
Edition du 05/02/N+1
Solde Débit
1326,12
11590,56
3850,40
Solde Crédit
Payable le
19223,22
5204,26
96116,10
52042,60
2109,37